Intitulé de la formation : Situations de trésorerie de la société de production et du film.


Objectifs :

• Savoir créer des tableaux de trésorerie « société » et « film »
• Savoir actualiser les données.
• Différencier une situation liée au budget du film et une situation lié aux dépenses du film
• Connaître les problématiques de trésorerie liées à un film (Echéancier du film, les modalités de l’emprunt)

Durée : 1 journée de 8 heures
Nom du formateur : Thomas Jourdan
Lieu : Sur site. A l’adresse du siège social de l’entreprise
Nombre de participant(s) : 4 au maximum
Tarif : 480 euros H.T la journée par personne (soit 574,08 € TTC)
Documents remis aux stagiaires :

• Fichier Excel type pour la trésorerie d’une société
• Fichier Excel type pour la trésorerie d’un film
• Exemples de situations de trésorerie
• Dossier trésorerie


Déroulement du stage :


1. Comment réaliser un tableau de trésorerie à partir des informations de la comptabilité de la société

Les frais généraux de la société

• Ventilation des dépenses (charges)
• Ventilation des recettes (produits)
Les films en développement (jusqu’au stade de l’étude de faisabilité)

• Ventilation des dépenses (charges)
• Ventilation des recettes (produits)

Synthèse

• Dépenses/recettes
• Impact des emprunts/apports financiers (hors charges et produits)
• Impact de la tva (paiement, déclaration, remboursement ou reversement)
• Définition des soldes : besoin ou excédent de trésorerie


2. La problématique de la trésorerie d’un film

• Mise en place de l’échéancier.
• Mise en place de la trésorerie du film :
   - Comprendre une situation de « l’engagé » et « du reste à engager », dépassements et économies, résultat probable, marge du film (comptabilité d’engagement)
   - Définir le « dépensé » du film et le « reste à dépenser » (comptabilité de trésorerie)
• Autres éléments de trésorerie à appréhender : comprendre les problématiques financières d’un emprunt lié au financement d’un film
   - Définition du taux d’intérêt
   - Définition de la commission d’engagement
   - Appréhender les conditions de déblocage des fonds imposés par les organismes prêteurs.